Lợi nhuận ròng cho thấy sự thay đổi vốn luân chuyển của một tài khoản quỹ cụ thể do hoạt động giao dịch kể từ khi thành lập cho đến hiện tại. Lợi nhuận ròng được tính như tỷ suất sinh lời theo thời gian và thường được dùng để đánh giá lợi nhuận của Nhà quản lý danh mục đầu tư, đồng thời giúp loại bỏ sai lệch trong tỷ suất lợi nhuận ròng do việc nạp tiền và rút tiền gây ra.
Tính toán lợi nhuận ròng
Đầu tiên, toàn bộ khoảng thời gian được chia thành các khoảng thời gian nhỏ theo các hoạt động làm biến động số dư như nạp tiền, rút tiền và chuyển tiền nội bộ. Sau đó, tỷ suất lợi nhuận ròng của từng khoảng thời gian được tính toán và nhân lên để tìm ra tỷ lệ phần trăm cuối cùng. Bất cứ khi nào Nhà quản lý danh mục đầu tư rút tiền hoặc nạp tiền, việc tính toán lợi nhuận ròng đều không bị ảnh hưởng giúp tránh tạo ra mức lợi nhuận ảo.
Lưu ý: Lợi nhuận được cập nhật liên tục và cộng dồn theo thời gian.
Sự khác biệt trong lợi nhuận ròng của khoản đầu tư
Khi đầu tư vào một tài khoản quỹ, lợi nhuận của tài khoản quỹ và lợi nhuận đầu tư của Nhà đầu tư có thể khác nhau. Thời điểm bắt đầu đầu tư cũng có thể ảnh hưởng đến lợi nhuận đầu tư. Sự khác biệt về hiệu suất đôi khi có thể là một lợi thế hoặc là một bất lợi.
Ví dụ, giả sử bạn bắt đầu một khoản đầu tư khi tài khoản quỹ bị sụt giảm. Lúc này, chỉ một khoản lợi nhuận khá nhỏ của tài khoản quỹ cũng có thể khiến hiệu suất đầu tư của bạn đạt được lợi nhuận đáng kể.